Примерный перечень нарушений, которые могут быть выявлены при проверке правильности расчета кредитной организацией размера рыночного риска
Раздел документа: Образцы документов , Перечень
ПРИМЕРНЫЙ ПЕРЕЧЕНЬ
НАРУШЕНИЙ, КОТОРЫЕ МОГУТ БЫТЬ ВЫЯВЛЕНЫ
ПРИ ПРОВЕРКЕ ПРАВИЛЬНОСТИ РАСЧЕТА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ
РАЗМЕРА РЫНОЧНОГО РИСКА
------T-----------------------------------T-----------------------
N п/п¦ Содержание нарушения ¦ Нормативные акты
¦ ¦ Банка России
------+-----------------------------------+-----------------------
1. Нарушения при формировании торгового портфеля
1.1. В кредитной организации подпункт 1.2.14
отсутствует (имеется неполная, Положения Банка России
устаревшая) информация биржи и/или N 89-П
организатора торговли о
средневзвешенной цене финансовых
инструментов торгового портфеля
1.2. Отражение ценных бумаг торгового подпункт 3.1.1
портфеля на балансовых счетах по приложения 11 к
учету ценных бумаг инвестиционного Положению Банка России
портфеля N 205-П
1.3. Необоснованное перемещение ценных пункт 3.2 приложения
бумаг из одного портфеля в другой 11 к Положению Банка
по счетам бухгалтерского учета России N 205-П
котируемых/некотируемых ценных
бумаг
1.4. Несовпадение даты отражения пункт 4.1 приложения
операции с ценными бумагами 11 к Положению Банка
торгового портфеля с датой России N 205-П
перехода прав на ценную бумагу
1.5. Учет ценных бумаг торгового подпункт 4.3.2
портфеля по цене приобретения приложения 11 к
Положению Банка России
N 205-П
2. Нарушения при определении чистой позиции
2.1. В расчет величины чистой позиции подпункт 1.4.1
на дату составления отчетности Положения Банка России
включены финансовые инструменты по N 89-П
балансовой стоимости. Отсутствие
переоценки финансовых инструментов
торгового портфеля по
средневзвешенной цене
3. Нарушения при расчете размера процентного риска
3.1. Необоснованное исключение из пункт 2.1 Положения
расчета процентного риска Банка России N 89-П
отдельных финансовых инструментов
торгового портфеля кредитной
организации
3.2. Необоснованное распределение пункт 2.3 Положения
финансовых инструментов торгового Банка России N 89-П
портфеля по группам в разрезе
рисков
3.3. Отсутствие расчета размера пункт 2.2 Положения
процентного риска отдельно по Банка России N 89-П
каждому виду валюты
3.4. Необоснованное распределение подпункт 2.4.2
чистых позиций по финансовым Положения Банка
инструментам по временным России N 89-П
интервалам в зависимости от
срока, оставшегося до даты платежа
4. Нарушения при расчете размера фондового риска
4.1. Необоснованное исключение из пункт 3.2 Положения
расчета размера фондового риска Банка России N 89-П
отдельных финансовых инструментов
4.2. Необоснованное распределение пункт 3.3 Положения
финансовых инструментов по Банка России N 89-П
страновым портфелям
4.3. Необоснованное распределение пункт 3.4 Положения
финансовых инструментов в рамках Банка России N 89-П
странового портфеля по группам, в
зависимости от уровня риска
4.4. Отсутствие расчета размера пункт 2.2 Положения
фондового риска отдельно по Банка России N 89-П
каждому виду валюты
5. Нарушения при расчете размера валютного риска
5.1. Отсутствие расчета чистых позиций пункт 1.4 Инструкции
отдельно по каждой иностранной N 124-И
валюте и по каждому драгоценному
металлу
5.2. Неправильное включение в расчет подпункт 1.5.1
балансовой позиции резервов на Инструкции N 124-И
возможные потери
5.3. На конец операционного дня сумма подпункт 2.1.1
всех длинных (коротких) открытых Инструкции N 124-И
валютных позиций в отдельных
иностранных валютах и отдельных
драгоценных металлах, а также
балансирующая позиция в рублях
превышает 20% собственных средств
(капитала)
5.4. На конец операционного дня любая подпункт 2.1.2
длинная (короткая) открытая Инструкции N 124-И
валютная позиция в отдельных
иностранных валютах и отдельных
драгоценных металлах, а также
балансирующая позиция в рублях
превышает 10% собственных средств
(капитала)
------------------------------------------------------------------
Источник документов раздела «Перечень»: http://dogovor-obrazets.ru/образец/Перечень
Советуем посмотреть также:
- Все документы по теме «Перечень»
- Примерный перечень документов, на которые ставится гербовая печать в исполнительных органах государственной власти Московской области, государственных органах Московской области
- Примерный перечень вопросов, подлежащих изучению при инспектировании ведомственной охраной предприятий, учреждений
- Примерный перечень технико-экономических показателей для жилых зданий (рекомендуемая форма)
- Примерный перечень документов, представляемых руководителями федеральных государственных унитарных предприятий, подведомственных Минпромторгу РФ, для рассмотрения комиссиями
- Примерный перечень документов для оформления договоров краткосрочной аренды под стройплощадку
- Примерный перечень документов, необходимых для юридических лиц при оформлении земельно-правовых отношений при наличии имущественных прав на здания и сооружения
- Примерный перечень документов по учету и обслуживанию военной техники
- Расчетный перечень изменений фонда должностных окладов таможенного органа Российской Федерации
- Рекомендуемый перечень основных, вспомогательных и совместных производственных процессов по основным видам деятельности оператора связи (таблица 1)
- Рекомендуемый перечень неосновных видов деятельности оператора связи (таблица 1)
- Рекомендуемый перечень частей сети связи (ее узловых и оконечных элементов) (таблица 1)
Успешных юридических сделок! Команда «Редидок»